Pjan Cash: l-ordni tal-istabbiliment u l-manutenzjoni

. Dan l-artikolu jista 'jiġi mgħarrfa bil-preparazzjoni ta' l-ordni tat-tmexxija pjan flus kontanti. Barra minn hekk, il-qarrej għandu l-opportunità, flimkien ma 'l-awtur biex tikkunsidra xi kwistjonijiet prattiċi.

dispożizzjonijiet ġenerali

Biex tibda, għandu jiġi osservat li l-proċedura għat-tfassil u ż-żamma tal-pjan kontanti fi kwalunkwe każ jiddetermina r-regoli rilevanti f'termini ta 'eżekuzzjoni tal-baġit federali fis-sena kurrenti, u ż-żmien u l-kompożizzjoni tal-preżentazzjoni-maniġers ewlenija tal-fondi jirrappreżenta l-baġit, il-kap eżekuttiv tal-naħa tad-dħul tal-baġit federali, kif ukoll amministraturi prinċipali ta 'sorsi ta' finanzjament tal-komponent defiċit tal-baġit tal-informazzjoni meħtieġa sabiex jidderieġu l-formazzjoni u aktar referenza I pjan.

Jekk jogħġbok kun af li pjan kontanti għandha żewġ komponenti, fost liema l-punti li ġejjin:

• eżekuzzjoni tal-pjan tal-baġit fil-livell federali għas-sena kurrenti f'termini ta 'sigurtà finanzjarja.
• eżekuzzjoni tal-pjan tal-baġit fil-livell federali għax-xahar kurrenti.

Formazzjoni u l-manutenzjoni tal-pjan kontanti

Wieħed iżomm f'moħħu li l-formazzjoni u t-tmexxija sussegwenti tal-kategorija inkwistjoni hija implimentata mill-Teżor Federali fis-sistemi ta 'informazzjoni fuq il-bażi tal-informazzjoni li għandha tiġi sottomessa mill-partijiet fil-proċess ta' tbassir. Huwa tajjeb li jżidu li b'dan il-mod għandu jkollhom jiġu kkunsidrati diġà fid-dejta tat-Teżor Federali dwar l-operazzjonijiet relatati mal-ġestjoni ta 'bilanċi tal-likwidità, li jinsabu fuq kont wieħed tal-baġit federali; eżekuzzjoni kontanti ta 'dan il-baġit; indikaturi ta 'sinteżi baġit miżbugħa bl-applikazzjoni ta' tekniki estrapolazzjoni u difett.

и последующего его ведения Федеральное казначейство Российской Федерации так или иначе представляет абсолютно всем участникам непосредственного процесса прогнозирования необходимые для создания сведений данные по поводу кассового исполнения бюджета федерального уровня, а также показателей бюджетной сводной росписи указанного бюджета. Huwa importanti li wieħed jinnota li matul il-preparazzjoni tal-pjan kontanti u t-tmexxija sussegwenti tagħha tat-Teżor Federali tal-Federazzjoni Russa, b'xi mod jew ieħor huwa assolutament neċessarju li l-parteċipanti kollha jidderieġu l-proċess ta 'tbassir għall-ħolqien tad-data' tagħrif dwar il-livell ta 'eżekuzzjoni flus tal-baġit federali u l-indikaturi tal-baġit konsolidati pittura baġit speċifikat.

Għalhekk, il-teżor federali huwa l-pjan kontanti direttament lill-Ministeru tal-Finanzi huwa strettament skond l-ordni, flimkien mal-informazzjoni li tkun ġiet iġġenerata parteċipanti tbassir. Fuq il-bażi ta 'dawn maħluqa pjan flus kontanti. Huwa meħtieġ li jiżdiedu li fi kwalunkwe każ, bl-eċċezzjoni ta 'informazzjoni li huwa b'xi mod relatati mal-sigrieti statali.

Ordni ta 'operazzjonijiet

Jew mod, inti għandek tkun taf li fil-proċess tal-formazzjoni u t-tmexxija ulterjuri tal-pjan kontanti strettament skond l-ordni tal-ħolqien ta 'dokumentazzjoni u l-iskambju ta' informazzjoni (bl-eċċezzjoni tal-karta, li huma b'xi mod relatati mal sigrieti statali) bejn il-Ministeru tal-Finanzi, teżor federali u l-parteċipanti diretti fl-operazzjoni previżjoni hija realizzata bl-użu ta 'sistemi ta' informazzjoni speċjali, il-Ministeru tal-Finanzi, li jinħarġu fil-forma ta 'dokumenti elettroniċi. Huma fi kwalunkwe każ għandu jkun hemm ċertifikat bil-firma elettronika tal-persuna awtorizzata (ġestjoni).

Huwa importanti li wieħed jinnota li l-iskambju ta 'karti li fihom informazzjoni, li hija sigrieta stat, bejn il-Ministeru tal-Finanzi, teżor federali, kif ukoll bħala parteċipanti diretti fil-proċess ta' tbassir jiġi implimentat b'mod strett skond din il-Proċedura, id-disinn ta 'kemm il-magna u fil-karta. Għandu jkun kunsiderazzjoni obbligatorju għal ċerti rekwiżiti tal-leġiżlazzjoni Russa kontemporanja dwar il-protezzjoni ta 'sigrieti statali. Barra minn hekk, għandek bżonn biex tikkunsidra xi wħud mill-karatteristiċi huma diskussi b'mod sħiħ fil-kapitolu li jmiss.

karatteristiċi prattiċi

F'għadd ta 'karatteristiċi inerenti fil-kwistjoni tinkludi l-punti li ġejjin:

• L-amministraturi prinċipali tal-fondi tal-baġit federali jirċievi data li normalment fihom informazzjoni li jiffurmaw sigriet istat. Aħħar xorta waħda meħtieġa għall-ħolqien ta 'data (kull għaxar ġranet jew kull xahar).
• Informazzjoni billi strettament skond l-ordni u li fih l-informazzjoni li jiffurmaw sigriet istat, fi kwalunkwe każ, rappreżentata mill-maniġers ewlenin ta 'fondi ta' baġit federali direttament lill-Ministeru tal-Finanzi u t-Teżor Federali (kull għaxar jum jew ta 'kull xahar).

Il-proċedura għall-kompilazzjoni tal-pjan kontanti

pjan flus kontanti għall-implimentazzjoni tal-baġit fil-livell federali għas-sena kurrenti f'termini finanzjarji hija ffurmata mill-isforzi tal-Teżor Federali skond il-forma ta 'Anness 1 għall-ordni eżistenti. Huwa importanti li tkun taf li l-formazzjoni tagħha hija bbażata fuq ċerta informazzjoni, li jipprovdi parteċipanti bi proċess bħal tbassir, f'perjodu ta 'żmien speċifiku. Fost dawn għandu jinnota l-punti li ġejjin:

• Il-previżjoni tal-baġit id-dħul fil-livell federali għas-sena kurrenti fl -ippjanar finanzjarju.
• Previżjoni dħul ta 'flus taħt il-baġit tad-dħul fil-livell federali għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju.
• ħlasijiet f'kontanti tbassir skond il-infiq tal-baġit federali għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju.
• Previżjoni pagamenti bi flus u riċevuti fi flus skond is-sorsi tal-finanzjament tal-defiċit tal-baġit tal-livell federali għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju.

data addizzjonali

соответствующий текущему финансовому году по приложению 1 настоящего Порядка, представляется казначейством федерального значения в Минфин РФ не позже чем 28.12 отчетного года в финансовом плане. Għandu jiġi enfasizzat li l-pjan ta 'flus kontanti, li jikkorrispondu mas-sena finanzjarja kurrenti minn Anness 1 ta' din l-Ordni, it-Teżor jidher li Ministeru federali tal-Finanzi mhux aktar tard mill 28.12 tas-sena ta 'rappurtar f'termini finanzjarji. Il-pjan għall-implimentazzjoni tal-baġit federali x'jaqsam max-xahar kurrenti, hija ffurmata mit-Teżor Federali skond il-forma tal-Anness 2 tal-ordni eżistenti. Ħolqien hija implimentata fuq il-bażi ta 'din id-data, li huma pprovduti mill-parteċipanti tal-proċess ta' tbassir-termini eżatti stabbiliti mir-raba 'kapitolu tal-ordni eżistenti:

• pagamenti fi flus kontanti tbassir korrispondenti mal-parti infiq tal-baġit federali għax-xahar kurrenti.
• ħlasijiet fi flus kontanti tbassir u irċevuti ta 'flus relatati mal-xahar kurrenti s-sorsi ta' finanzjament l-iżbilanċ federali l-livell tal-baġit.

X'aktar?

соответствующие текущему месяцу по приложению 2, так или иначе должны соотноситься с кассовым планом непосредственно на текущий год в финансовом планировании по текущему месячному периоду. Huwa importanti li wieħed jinnota li l-pjan attwali ta 'flus kontanti prestazzjoni li tikkorrispondi għar-xahar kurrenti fl-Anness 2, b'xi mod jew ieħor għandha tkun relatata mal-pjan flus kontanti direttament għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju għall-perjodu attwali xahar. F'dan il-każ għandu jittieħed in kunsiderazzjoni l-bidliet li saru lilha fil-proċess ta 'pjan. Il-kategorija inkwistjoni, x'jaqsam max-xahar kurrenti, huwa l-Teżor fil-livell federali fil-Ministeru tal-Finanzi tal-Federazzjoni Russa:

• fl-ippjanar finanzjarju f'Jannar ta 'din is-sena - mhux aktar tard mill 28.12 tas-sena ta' rappurtar.
• Fra-diċ din is-sena fl-ippjanar finanzjarju - mhux aktar tard mill-sitt jum tax-xahar, li tappartjeni għall-ħaddiema. на текущий месяц, соответствующего приложению 2. Huwa importanti li wieħed jinnota li din isseħħ fuq dan li jiffurmaw baġit flus għax-xahar kurrenti, li jikkorrispondi għall-Anness 2.

Żamma pjan kontanti

Dan il-kapitolu se jkun utli li jiġi kkunsidrat eżistenti kollha għal aspetti data tal-pjan flus kontanti. Huwa importanti li tkun taf li l-implimentazzjoni tal-aħħar tieħu post billi jagħmlu xi bidliet fil-pjan ta 'prestazzjoni għas-sena fiskali kurrenti (adj. 1) u x-xahar kurrenti (App. 2). Skond l-ordni ta 'twettiq pjan kontanti li tagħmel dawn iż-żidiet realizzati permezz tal-isforzi tat-Teżor Federali. L-aspetti li ġejjin huwa importanti li jiġi enfasizzat:

• minħabba l-implimentazzjoni tal-liġijiet federali adottati dwar teħid xi bidliet għal-liġi dwar il-baġit federali f'termini tas-sena fiskali kurrenti u l-perjodu ippjanar.
• Implimentazzjoni flimkien mal-ispeċifikazzjoni tal-parteċipanti speċifiċi informazzjoni proċess ta 'tbassir. Sakemm dawn ikunu strettament skond l-Ordni fil-baġit fil-livell federali għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju.

Preżentazzjoni tal-pjan ta 'flus kontanti għas-sena

федерального бюджета на текущий год в финансовом планировании с актуальными изменениями в отношении показателей представляется со стороны Федерального казначейства в Минфин РФ: Għandek tkun taf li l-pjan flus kontanti għall-implimentazzjoni tal-baġit federali għas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju mal-bidliet attwali fil-indikaturi huwa rappreżentat mit-Teżor Federali fil-Ministeru tal-Finanzi tal-Federazzjoni Russa:

• Mhux aktar tard mill-jum ta 'negozju 20 immedjatament wara l-bidu tal-uffiċjal tal-liġi fil-livell federali dwar il-bidliet fil-proġett leġiżlattiv dwar il-baġit federali sa mill-għoti tas-setgħa tal-liġi dwar l-introduzzjoni ta' dawn il-bidliet.
• Kull xahar, sa mill-ewwel data tal-kurrent perjodu, mhux iktar tard minn 6 th jum tax-xogħol tax-xahar minn Frar sa Settembru tas-sena kurrenti fl-ippjanar finanzjarju.
• Kull għaxart ijiem sa mid-1 jum kalendarju tal-perjodu attwali darba mhux aktar tard minn 6 th jum ta 'xogħol tal-perijodu kurrenti minn Ottubru sa Diċembru ta' din is-sena fl-ippjanar finanzjarju.

Preżentazzjoni tal-pjan ta 'flus kontanti għal xahar

Preżentazzjoni tal-pjan flus kontanti għall-perjodu xahar kurrenti ta 'applikazzjoni għall-2 bil-bidliet introdotti fir-rigward tal-prestazzjoni tiegħu titwettaq fil-Ministeru tal-Finanzi tal-Federazzjoni Russa direttament mit-Teżor federali:

• Mhux iktar tard mill-jum ta 'negozju 20 wara l-liġi federali li tagħti actuality dwar li temenda l-liġi dwar il-baġit federali mid-data tad-dħul fis-seħħ ta' dan l-Att.
• Mill--1 jum kalendarju tax-deċennju 2 u 3 tax-xahar skont il-perjodu mhux aktar tard mill-ġurnata tax-xogħol 2 6 th u 3 deċennju tax-xahar fil-perjodu minn Ottubru sa Diċembru ta 'din is-sena fl-ippjanar finanzjarju.