Baġit flussi tal-flus u Formola №4

Għall-formazzjoni ta 'solidu (ħielsa u totali), il-baġit tal-kumpanija huwa meħtieġ li jkollu xi baġits bażiċi, li waħda minnhom hija -BDDS baġit likwidità.

iżviluppaturi CFB f'format (formola) jiffurmaw l-ebda limiti, huma għall-kumpanija partikolari tiegħek li tiżviluppa f'forma xierqa. Iżda hemm mument wieħed huwa l-koordinazzjoni ta 'forom ta' ppjanar, segwit bid-data attwali, li se jiġu riflessi fil-formoli tal-kontabilità. Għalhekk, b'mod partikolari BCF għandu jkun konsistenti fl-apparenza u l-approċċ għall-kalkolu tad-data mar-rapport "Dikjarazzjoni ta 'Flussi ta' Flus" (formola №4) approvata mill-Ordni tal-Ministeru tal-Finanzi tal-Federazzjoni Russa "Fuq il-Formoli ta 'Rapporti Finanzjarji" mill №4N 2011/01/13. Din l-ordni approvati mill-metodu dirett tal -kalkolu tal-ammont tal -flussi tal-flus. Dan il-metodu huwa bbażat fuq il-moviment ta 'fondi fil-kontijiet ta' intrapriżi. Data li timla l-formoli tad-disinn tista 'tinkiseb mill-reġistru ġenerali u r-rekords fir-reġistri tal-kontabilità. Element Sors -vyruchka kalkolu mill-bejgħ ta 'oġġetti (xogħlijiet, servizzi).

Aktar hemm it-tieni metodu bażiku għall-kalkolu volum likwidità huwa l indiretta. F'dan il-każ, il-kalkolu tal-flussi ta 'flus isir mill-profitt nett b'aġġustamenti xierqa għal oġġetti li ma jirriflettux il-flussi ta' flus attwali.

Madankollu, f'dan u metodu ieħor ta 'kalkolu, jeħtieġ li naraw fil-CFB fil-perjodu ppjanat (per eżempju, huwa sena) likwidità kull xahar. U fi żmien xahar -Daily konsum / infiq tal-fondi. Formola №4 ma jippermettux, iżda l-kumpanija tista 'indipendentement jagħmlu l-kolonni u ringieli fil-forma xierqa (madankollu, huwa ftit użat).

Jista 'l-informazzjoni tal-kontabilità li jipprovdu fil-futur (għall-okkorrenza tal-perjodu ta' ppjanar) data dwar flussi ta 'flus ta' kuljum? It-tweġiba hija iva.

X'iktar do għandek bżonn biex tara fil-forma ta 'BCF. Naħseb, jaqblu miegħi li huwa importanti li juri l-kalkoli permezz tal-bank fuq il-kont kurrenti u permezz qed l-volum li jidħlu fil-flus kontanti intrapriża għal tipi differenti ta 'attivitajiet jistgħu jvarjaw, u play pjuttost rwol sinifikanti fit-tħejjija ta' CFB.

Li teħtieġ analiżi kuljum ta 'kurrenti flus?

-Hija se jkun ibbażat parzjalment jirrifletti l-flussi speċifiċi -prognoznye tabella grafika flus. Kuntratt mal-konsumaturi differenti ta 'oġġetti lesti jista' jiġi konkluż fuq it-termini tal-ħlas bil-quddiem, qabel l-ħlas jew twettiq ta 'self, eċċ Din id-darba dewmien għandu jiġu kkunsidrat fid tħejjija ta 'dawn graffs fl CFB.

- il-bżonn li l BCF u l-baġit ta 'dħul u spejjeż (BDiR), peress li infiq kollha maż-żmien jistgħu jsiru biss wara l-irċevuta ta' fondi lill-kont. Għaldaqstant, huwa wkoll possibbli u jeħtieġ infiq ordni iskeda ta 'kuljum skond meħtieġ (eż għall jipproduċu kontinwament -Required jipprovdu materjal materja prima, karburanti, pagi billi dati, eċċ) F'dan il-każ ukoll determinata diskreti (kontinwità) tagħhom likwidità li ġejjin fil-kumpanija.

Il-ktieb VE Hritskogo, TV Sizov VV Tamayunova "intra-ibbaġitjar" jaraw-wara fuq il-formola tħejjija №4 għal miżuri ibbaġitjar:

riċevibbli -vydelit (dħul maqsuma fuq il-ħlas bil-quddiem u l-irċevuta tal-prodotti, trasportati qabel);

artikoli -ustranit oriġini purament fiskali;

- dettalji tal-artikoli l-aktar importanti ta 'ħlas ta' kontijiet;

- L-allinjament mal-partiti ta 'spiża pjan formati kapital (inizjali), li jirriflettu l- infiq kapitali u l-investimenti;

pożizzjoni -vydelit, li jirrifletti ritorn ta 'self u krediti;

kont -predusmotret tal sostituti flus ;